关于印发2012年中央国库现金管理商业银行定期存款招投标规则的通知
财政部 中国人民银行
关于印发2012年中央国库现金管理商业银行定期存款招投标规则的通知
财库〔2012〕34号
2012－2014年中央国库现金管理商业银行定期存款业务参与银行：
为规范中央国库现金管理商业银行定期存款招投标行为，促进中央国库现金管理商业银行定期存款业务健康发展，财政部会同人民银行制定了《2012年中央国库现金管理商业银行定期存款招投标规则》。现予以公布，请遵照执行。
附件：2012年中央国库现金管理商业银行定期存款招投标规则
财政部 中国人民银行
二〇一二年四月十二日
附件：
2012年中央国库现金管理商业银行定期存款招投标规则
为规范中央国库现金管理商业银行定期存款招投标行为，促进中央国库现金管理商业银行定期存款业务健康发展，根据国家有关法律法规，制定本规则。
第一条 本规则所称中央国库现金管理商业银行定期存款（以下简称中央国库现金定期存款），是指将国库现金存放在商业银行，商业银行以国债为质押获得存款并向财政部支付利息的交易行为。
第二条 中央国库现金定期存款招标通过中央国库现金管理商业银行定期存款业务招标系统（以下简称招标系统）进行。
第三条 招标方式。中央国库现金定期存款采用单一价格（荷兰式）方式招标，招标标的为利率，边际中标利率为当期中央国库现金定期存款利率。
第四条 投标标位、投标额限定。
（一）投标标位变动幅度。投标标位最小变动幅度为0.01%，可不连续投标；每家参与银行每一标位最小投标限额为0.1亿元，投标额变动幅度为0.1亿元的整数倍。
（二）投标额限定。每家参与银行投标额不得超过当期中央国库现金定期存款招标额的20%。
第五条 中标原则。
（一）募入。全场投标总额小于或等于当期招标额时全额募入；全场投标总额大于当期招标额时，按照高利率优先的原则逐笔募入，直到募满招标额为止。
（二）边际中标。当边际中标标位上的投标额大于剩余招标额时，以每家参与银行在该标位投标额为权重平均分配，取整至0.1亿元，尾数按投标时间优先原则分配。
第六条 基本存款额和利率下限。中央国库现金定期存款不设基本存款额，当期存款额全部为竞争性招标量。各期中央国库现金定期存款招投标利率下限为招标当日中国人民银行公布的城乡居民和单位活期存款利率。
第七条 利率折算原则。中央国库现金定期存款年利率折算日利率时，一年按365天计算。
第八条 招投标时间。中央国库现金定期存款竞争性招投标时间为30分钟，各期中央国库现金定期存款招投标开始时间在当期操作指令及招投标通知中规定。
第九条 应急投标。参与银行不能通过招标系统进行正常投标时，可在规定的时间内将填写完整的“中央国库现金定期存款应急投标书”和“中央国库现金定期存款结算应急指令书”（格式见附1、2）传真至中央国库现金管理操作室，进行应急投标。
第十条 其他。
（一）本规则未尽事宜，以有关规定和各期中央国库现金定期存款操作指令及招投标通知等文件为准。
（二）本规则自公布之日起施行，有效期截至2012年12月31日。
附：1.中央国库现金定期存款应急投标书
2.中央国库现金定期存款结算应急指令书
附件下载：
招投标规则的应急投标书.doc
附1：
中央国库现金定期存款应急投标书
业务凭单号：C01
中央国库现金管理操作室：
由于我单位中央国库现金管理商业银行定期存款业务招投标远程终端系统出现故障等原因，现以书面形式发送中央国库现金管理商业银行定期存款业务应急投标书。我单位承诺：本应急投标书由我单位授权经办人填写，内容真实、准确、完整。
投标方名称： 托管账号:
招标书编号： 投标日期： 年 月 日【要素1】
标位1： 投标量（资金）： 元
标位2： 投标量（资金）： 元
标位3： 投标量（资金）： 元
标位4： 投标量（资金）： 元
标位5： 投标量（资金）： 元
标位6： 投标量（资金）： 元
标位7： 投标量（资金）： 元
标位8： 投标量（资金）： 元
投标总量（资金）： 元【要素2】
允许商业银行指定券种时请填写下表：
债券代码1： 债券代码2：
债券代码3： 债券代码4：
债券代码5： 债券代码6：
债券代码7： 债券代码8：
债券代码9： 债券代码10：
电子密押：□□□□ □□□□ □□□□ □□□□ (16位数字)
经办人签字（章）： 复核人签字（章）：
联系电话： 联系电话：
发送方单位公章
注意事项：
1、单位公章应与发送方名称相符；应急投标书填写须清晰，不得涂改。
2、本应急投标书进行电子密押计算时共有2项要素，其中要素1在电子密押器中已默认显示，如与应急投标书不符时，请手工修正密押器的要素1以保证其与应急投标书的一致性，其余要素按要求顺序输入。
附2：
中央国库现金定期存款结算应急指令书
业务凭单号：C02
中央国库现金管理操作室：
由于我单位 ，现以书面形式发送中央国库现金管理商业银行定期存款业务结算应急指令书。我单位承诺：本应急指令书由我单位授权经办人填写，内容真实、准确、完整。
发送日期： 年 月 日【要素1】
发送方名称： 托管账号:
首次结算方式：纯券过户 券款对付 到期结算方式：见款付券 券款对付
首次交割日： 年 月 日【要素2】
到期交割日： 年 月 日【要素3】
首次结算金额： 元 到期结算金额： 元【要素4】
定期年存款利率： % 业务标识号：
债券代码1： 债券价格： 元/百元面值 债券比例：
债券代码2： 债券价格： 元/百元面值 债券比例：
债券代码3： 债券价格： 元/百元面值 债券比例：
债券代码4： 债券价格： 元/百元面值 债券比例：
债券代码5： 债券价格： 元/百元面值 债券比例：
债券代码6： 债券价格： 元/百元面值 债券比例：
债券代码7： 债券价格： 元/百元面值 债券比例：
债券代码8： 债券价格： 元/百元面值 债券比例：
债券代码9： 债券价格： 元/百元面值 债券比例：
债券代码10： 债券价格： 元/百元面值 债券比例：
电子密押：□□□□ □□□□ □□□□ □□□□ (16位数字)
经办人签字（章）： 复核人签字（章）：
联系电话： 联系电话：
发送方单位公章
注意事项：
1、单位公章应与发送方名称相符；应急指令书填写须清晰，不得涂改。
2、本应急指令书进行电子密押计算时共有4项要素，其中要素1在电子密押器中已默认显示，如与应急指令书不符时，请手工修正密押器的要素1以保证其与应急指令书的一致性，其余要素按要求顺序输入。
关于印发《财政部代理发行2012年地方政府债券发行兑付办法》的通知
财政部
关于印发《财政部代理发行2012年地方政府债券发行兑付办法》的通知
财库[2012]46号
各省、自治区、直辖市、计划单列市财政厅（局），记账式国债承销团成员，中央国债登记结算有限责任公司，中国证券登记结算有限责任公司，上海证券交易所，深圳证券交易所：
为做好2012年财政部代理发行地方政府债券工作，根据相关法律法规，财政部制定了《财政部代理发行2012年地方政府债券发行兑付办法》，现印发给你们，请遵照执行。
附件：财政部代理发行2012年地方政府债券发行兑付办法
中华人民共和国财政部
二〇一二年五月八日
附件：
财政部代理发行2012年地方政府债券发行兑付办法
第一章 总 则
第一条 为规范财政部代理发行2012年地方政府债券（以下简称地方债）管理，根据有关法律法规，制定本办法。
第二条 本办法所称地方债，是指以省、自治区、直辖市和计划单列市人民政府（以下简称地方政府）作为债务人承担按期支付利息和归还本金责任，由财政部代理发行、代为办理还本付息和拨付发行费的可流通记账式债券。地方债期限为3年、5年，利息按年支付，发行后可按规定在全国银行间债券市场和证券交易所市场（以下简称交易场所）上市流通。
第三条 地方债发行实行年度发行额管理，全年债券发行总额不得超过国务院批准的当年发行额度。
第四条 地方债每期发行数额、发行时间等要素，由地方政府与财政部协商确定。财政部代理发行地方债涉及地方政府的相关业务由地方政府财政部门（以下简称地方财政部门）负责办理。
第二章 地方债的发行与上市
第五条 财政部代理发行地方债采用市场化招标方式。参与投标机构为2012-2014年记账式国债承销团成员。
第六条 每期地方债招标日5个工作日前（含第5个工作日），财政部通过财政部网站、中国债券信息网等渠道向社会公布地方债发行文件。发行文件包括债券招标日、发行日、缴款日、上市日、还本付息日等内容。
第七条 财政部于招标日通过“财政部国债发行招投标系统”组织招投标工作，地方财政部门应当指派观察员现场观察招投标过程。
第八条 招投标结束后，财政部通过财政部网站、中国债券信息网等渠道向社会公布中标结果。
第九条 招投标结束至缴款日为地方债发行分销期。中标的承销团成员可于分销期内在交易场所采取场内挂牌和场外签订分销合同的方式向符合规定的投资者分销。
第十条 地方债债权确立实行见款付券方式。承销团成员不晚于缴款日将发行款缴入国家金库XX省（自治区、直辖市、计划单列市）分库。地方财政部门于债权登记日（即缴款日次一个工作日）中午12:00前，将发行款入库情况告知财政部（国库司）。如地方财政部门在发行款缴款截止日期前未足额收到中标承销团成员应缴发行款，财政部（国库司）将不迟于债权登记日15:00通知中央国债登记结算有限责任公司（以下简称国债登记公司）。国债登记公司办理债权登记和托管时对地方财政部门未收到发行款的相应债权暂不办理债权登记和托管；对涉及中国证券登记结算有限责任公司(以下简称证券登记公司)上海、深圳分公司分托管的部分，国债登记公司应不迟于债权登记日16:00书面通知证券登记公司上海、深圳分公司，后者办理债权登记和托管时对地方财政部门未收到发行款的相应债权暂不办理债权登记和托管。对于未办理债权确认的部分，财政部根据地方财政部门发行款收到情况另行通知国债登记公司处理。国债登记公司如在债权登记日15:00前未收到财政部关于不办理全部或部分债权登记的通知，证券登记公司上海分公司、深圳分公司未在债权登记日16:00前收到国债登记公司关于不办理全部或部分分托管债权的通知，即办理全部债权登记和托管手续。
第十一条 财政部代理发行地方债，除代为收取向承销团成员支付的发行费，不向地方政府收取其他费用。3年、5年期地方债发行费分别为发行面值的0.5‰、1‰。
第十二条 财政部于招标日日终前通知地方财政部门当期地方债应支付的发行费金额。地方财政部门于缴款日后1个工作日足额将发行费缴入财政部在中国农业银行总行营业部开立的“财政部代理发行地方政府债券往来资金专户”（以下简称中央财政专户），并及时报告发行费缴纳情况。地方财政部门因故不能按时缴纳发行费的，应及时报告。
第十三条 财政部确认中央财政专户足额收到地方财政部门缴纳的发行费后，若承销团成员已足额缴纳发行款，财政部于缴款日后5个工作日内（含第5个工作日）代为办理发行费拨付；若承销团成员未按时、足额缴纳发行款，财政部于收到地方财政部门确认该承销团成员发行款足额入库报告后5个工作日内代为办理发行费拨付。地方财政部门未按时足额向中央财政专户缴纳发行费的，财政部采取中央财政垫付方式代为办理发行费拨付。
第十四条 地方债于上市日起，按规定在交易场所上市流通。
第三章 地方债的还本付息
第十五条 地方财政部门应当于规定时间将还本付息资金足额上缴中央财政专户。财政部按照有关规定代为办理地方债还本付息。
第十六条 国债登记公司应当于还本付息日的11个工作日前（不含还本付息日，含第11个工作日，下同）向财政部（国库司）报送还本付息信息。
第十七条 财政部应当于还本付息日的10个工作日前通知地方财政部门还本付息信息。
第十八条 地方财政部门应当于还本付息日的5个工作日前将债券还本付息资金缴入中央财政专户，并及时报告还本付息资金缴纳情况。地方财政部门因故不能按时缴纳还本付息资金的，应及时报告。
第十九条 财政部应当于还本付息日的2个工作日前将债券还本付息资金划至国债登记公司账户。国债登记公司应当于还本付息日前第2个工作日日终前将证券交易所市场债券还本付息资金划至证券登记公司账户。国债登记公司、证券登记公司应按时拨付还本付息资金，确保还本付息资金于还本付息日足额划至各债券持有人账户。
第二十条 地方财政部门未按时足额向中央财政专户缴纳还本付息资金的，财政部采取中央财政垫付方式代为办理地方债还本付息。
第四章 法律责任和罚则
第二十一条 各相关机构应当按照有关法律法规和本办法规定，履行相关职责，承担相关法律责任。财政部负责对发行地方债各相关机构进行管理和监督。
第二十二条 承销团成员违反本办法第十条规定，未按时缴纳地方债发行款的，按逾期支付额和逾期天数，以当期债券票面利率的两倍折成日息向对应的地方政府支付违约金。违约金计算公式为：
违约金 = 逾期支付额×（票面利率×2÷当年实际天数）×逾期天数
其中，当年实际天数指应发生资金支付年份的全年实际天数，下同。
第二十三条 国债登记公司、证券登记公司等机构，应当严格按照国家有关法律法规和本办法规定，履行相关工作职责。因管理不善或操作不当，给其他方造成经济损失的，应当承担赔偿责任，并追究相关责任人法律责任。
第二十四条 地方政府应当严格履行发债和偿债主体的相关职责。地方财政部门违反本办法第十二条、第十八条规定，未按时足额向中央财政专户缴纳发行费、应还本息等资金的，按逾期支付额和逾期天数，以当期债券票面利率的两倍折成日息向财政部支付罚息。罚息计算公式为：
罚息 = 逾期支付额×（票面利率×2÷当年实际天数）×逾期天数
中央财政垫付资金和罚息最迟在办理中央与地方财政结算时如数扣缴。
第二十五条 财政部违反本办法第十三条、第十九条规定，未按时向相关机构支付地方债发行费、应付本息等资金的，按逾期支付额和逾期天数，以当期债券票面利率的两倍折成日息向债券持有人支付违约金。违约金计算公式为：
违约金 = 逾期支付额×（票面利率×2÷当年实际天数）×逾期天数
第五章 附 则
第二十六条 本办法下列用语的含义：
（一）招标日，是指地方债发行文件规定的财政部组织发行招投标的日期。
（二）缴款日，是指地方债发行文件规定的承销团成员将认购地方债资金缴入规定的国家金库XX省（自治区、直辖市、计划单列市）分库的日期。
（三）上市日，是指地方债发行文件规定的地方债开始在交易场所上市流通的日期。
（四）还本付息日，是指地方债发行文件规定的投资者应当收到本金或利息的日期。
第二十七条 地方财政部门应当指定专门机构和人员负责财政部代理发行地方债相关工作，同时应当制定相关业务实施办法，并报财政部（国库司）备案。
第二十八条 本办法由财政部负责解释。
第二十九条 本办法自公布之日起施行。