中国农业发展银行


中国农业发展银行信贷资金计划管理办法
中国农业发展银行


第一章 总 则
第一条 为了适应经济体制和金融管理体制改革的客观需要，更好地贯彻落实国家产业政策和金融政策，管好国家农业政策性信贷资金，使其封闭运行、良性循环，逐步完善农业发展银行信贷资金计划管理体制和运行机制，根据《中国农业发展银行章程》，结合农业发展银行业务运行
特点，特制定本办法。
第二条 农业发展银行信贷资金计划管理的内容主要包括：信贷计划管理，信贷资金管理，筹资管理，利率管理，现金管理等。
第三条 信贷资金计划管理实行“统一计划，分级管理，统筹统还，逐级平衡”的管理体制。统一计划是指按照国家安排的信贷计划，有组织地运筹和调控农业政策性信贷资金的活动。分级管理是指在统一计划的指导下，赋予农业发展银行各级行与其职责相适应的信贷计划管理权、信
贷资金使用权。统筹统还是指总行以统一向中央银行申请借款、发行政策性金融债券和境外筹资等形式筹措资金，各分行及其分支机构的资金需求，主要是通过向上级行借款予以平衡。逐级平衡是指各级行通过对资金计划管理、调控、调度等管理手段，达到资金来源和运用的自身平衡。
第四条 信贷资金计划管理应遵循的基本原则。
(一)服从国家宏观调控与实现国家产业政策相统一的原则。农业发展银行作为政策性银行，要服从国家金融宏观调控，严格控制信贷总量，合理筹措、营运农业政策性信贷资金，按照国家的农业产业政策和区域发展政策，确保严格界定农业政策性信贷业务的资金需要。
(二)以信贷计划为主导，合理筹措、调度信贷资金的原则。农业发展银行通过编制、实施信贷资金计划，具体贯彻落实国家产业政策、区域发展政策和信贷政策，合理筹措、调度运用信贷资金。
(三)充分发挥信贷资金计划管理的业务综合、协调平衡的原则。信贷资金计划管理是全行的业务综合性工作。在各级行行长的统一领导下，通过各部门的业务协调和国民经济各有关部门的协作，以保证信贷计划的顺利实现和信贷资金的良性循环。
(四)信贷计划刚性约束与信贷资金封闭运行相结合的原则。信贷计划对于信贷资金营运具有引导投向、规定投量的作用，是资金封闭运行的前提，针对农业发展银行的业务特点，通过“库贷挂钩”、专户管理、“约法三章”等一系列严格的管理措施，逐步建立健全分级分层次的监控体
系，保证农业政策性资金的封闭运行和信贷计划的顺利实现。

第二章 信贷计划管理
第五条 农业发展银行的信贷计划实行“全年计划、分季实施、核定限额、资金配套”的管理办法。
第六条 信贷计划的编报。各级行要按照总行规定的表式和要求编报年度、季度信贷计划。编报时间：年度信贷计划要求在计划年度前两个月上报，季度信贷计划要求在计划季度前40天上报，同时抄报同级人民银行。
年度信贷计划主要包括存款计划和贷款计划，贷款计划包括农副产品收购贷款计划、农业开发性贷款计划等。农副产品收购贷款计划的编制要按照库贷挂钩原则，根据粮棉油等重要农副产品的购、销、调、存情况，预测本期农副产品收购资金需求量，在落实分级分部门筹措责任制的基
础上，农发行应承担部分纳入年度信贷计划；农业开发性贷款计划要根据选项并与有关部门衔接，采取自下而上方法编制。存款计划包括：企事业单位存款计划、专项存款计划等。年度信贷计划经行务会通过后上报。
季度贷款计划是年度信贷计划的分季实施计划。季度贷款计划只编制各项贷款。各分行根据总行核批的年度信贷计划，结合信贷计划的实施情况和信贷收支规律，按期编报季度贷款计划。
第七条 信贷计划核批坚持“一口出、一支笔”的原则。信贷计划安排、调整意见确定后，由资金计划部门签发贷款规模通知书，核批所辖行执行，以维护计划管理的严肃性。
第八条 农业发展银行的年度贷款总规模、农副产品收购贷款计划、农业开发性贷款计划实行指令性计划管理，未经总行批准，不得擅自突破。各级行要严格按计划组织实施农副产品收购贷款，计划不足要提前上报上级行申请追加，经批准后执行。
第九条 资金计划管理工作要与全行各项业务活动紧密结合，各级行资金计划管理部门要增强服务意识，与有关业务职能部门密切配合，以保证信贷计划的顺利实施。
第十条 为财政、企业垫付农副产品收购贷款计划的管理，要坚持“分清责任、先垫后还、核定限额、单独管理”的原则，按照垫付贷款管理办法组织实施。
第十一条 农业发展银行各级行对本地区的信贷资金计划执行情况要按旬进行监测，按月进行分析，对计划执行过程中出现的新情况、新问题要进行专题调查和专题分析，并及时形成文字材料上报总行。总行对各分行计划执行情况进行考核，并将考核情况通报各行。

第三章 信贷资金管理
第十二条 农业发展银行信贷资金管理的主要内容包括：资金使用计划的编报与借款额度的核定；资金头寸限额的核定与管理；信贷资金灵活调度的管理等。
第十三条 信贷资金使用计划的编报。各分行要在总行核定的季度贷款计划和季度资金头寸限额的指导下，结合本季财务收支、存款(含专项存款)增减预测、往来资金变化规律等编制按季分月资金使用计划，并于季初5日内报总行资金计划部，以便总行筹措、调度资金。
第十四条 系统内借款额度的核定。系统内借款额度的核定采取自上而下、逐级核定的方式，核定系统内借款额度主要依据各分行编报的资金使用计划，其中包括信贷投放计划、财务收支计划、年初实际头寸占用与资金头寸限额的差额，各项存款计划，上期借款限额实际执行情况等；
核定各分行借款额度与各分行编报的资金使用计划的时间段一致。总行按季核定季度中间总行调整各分行的季度贷款计划和资金头寸限额时，相应调整借款额度。调整供应信贷资金严格按借款额度执行。在执行中借款额度不足，要及时申请说明原因，酌情调整。
第十五条 资金头寸限额的核定和管理。为了加强系统内资金调控力度，灵活调度信贷资金，力求实现少闲置、快周转、不脱节，保证各项业务的开展，总行按季对分行核定最高资金头寸限额(资金头寸包括：存放中央银行款项余额+库存现金±存放同业款项与同业存放款项的轧差余额
±存放农行款项与农行存放款项的轧差余额)，各分行要在资金头寸限额内对基层经营行核定“库存现金”限额，根据资金头寸报表和项目电报及时进行监测，资金头寸限额不足时及时请调资金，超限额部分的资金占用必须逐级归还上级行；“库存现金”超限额部分要及时存入开户人民银? 校患笆鼻逅阃怠⑴┬型醋式稹Ｗ苄邪醇径愿鞣中凶式鹜反缦薅钪葱星榭鼋锌己耍掷嗯哦硬⑼ūā? 完善资金头寸报表制度。在目前人工报表的条件下，仍实行资金头寸双日报制度，随着农业发展银行办公自动化事业的发展，资金头寸报表将逐步通过电脑进行自动传输汇总，实现日报制。
第十六条 实行业务代理地区的农业发展银行资产负债表中，库存现金科目不得反映余额。开户企业提取或交存现金，由业务代理行自身的现金业务库予以办理，通过两行资金往来科目进行核算，并及时进行资金清算。
第十七条 为了保证信贷资金的合理营运和各项业务开展的正常资金需要，实行信贷资金、财务资金、往来资金统一管理、分别平衡、统一调度的方法，各分行在信贷资金管理上，要根据资金使用的变化趋势，协调好三项资金的营运关系，瞻前顾后，统筹安排。
第十八条 农业发展银行信贷资金调拨，坚持按系统内借款限额和资金头寸限额占用情况适时划拨的原则。各分行根据用款进度，适时请调资金，超资金头寸限额占用的资金，应及时自动上划总行。
第十九条 建立联行汇差资金清算制度。农业发展银行要逐级建立联行汇差资金报表、清算制度。联行汇差资金的清算按照“分别计算、统一缴拨、按旬清算”的办法，清算汇差资金。亿元以上采取转账处理，亿元以下实调资金。

第四章 筹资管理
第二十条 农业发展银行信贷资金来源渠道主要有：企事业单位存款、专项存款、向人民银行借款、发行政策性金融债券、境外筹资以及其他资金来源。
第二十一条 向人民银行借款、发行政策性金融债券、境外筹资等渠道在目前体制下属于总行统筹统还的管理范畴。分行及其以下分支机构(含业务代理行)的信贷资金需求，主要通过组织企事业单位存款、专项存款和向上级行借款予以平衡。在农副产品收购旺季或遇有特殊情况，资金
临时不足，可向当地人民银行申请日拆性借款解决，待资金到位后及时归还人民银行。
第二十二条 各级行要加强企事业单位存款管理，一方面要在提供服务上下功夫，进一步理顺体制上的关系，完善服务功能，尽最大努力为开户企业提供开户、结算、提取现金、业务咨询等方面的优质服务；另一方面，要加强监督与管理，坚决制止政策性企业多头开户，造成资金流失
。进一步加强银行内部计划、信贷、会计等职能部门的业务组织与协调，发挥整体优势，建立健全存款管理责任制，为政策性信贷资金的封闭运行奠定良好基础。
第二十三条 各级行要加强专项存款的监督与管理。专项存款是农业发展银行代理拨付的中央、地方财政支持农业的预算内资金或预算外资金，监督其按规定的比例和金额及时进入专户、足额到位并按政策规定合理使用是国家赋予农业发展银行的职责，也是更加有效地贯彻国家产业政
策的手段。各级行要按照有关规定，做好粮食政策性财务挂账本息的监督拨付、消化以及中央补助和地方自筹粮食风险基金，粮棉油收购、储备的各种拨补款项到位、拨补使用的监测反馈工作，促进逐步行使财政支农资金的代理拨付和归口管理。
第二十四条 资本金管理。资本金实行总行统一管理、分级使用。为保持资本金的完整性，各行要严格按照国家有关规定进行列账使用。建立资本金补充制度，逐步达到注册资本的标准并不断增加。

第五章 利率管理
第二十五条 各级行要严格执行国家制定的统一利率政策，不得擅自提高或降低各利率档次标准。农业发展银行暂不实行浮动利率。
第二十六条 除违约违规外，扶贫贷款、扶贫贴息贷款逾期后，不加收利息。粮棉油收购贷款到期后，经开户行根据库贷挂钩的原则，同意办理展期的，不加收利息。其他贷款逾期部分和挤占挪用贷款均按加收利息规定执行。
第二十七条 总行与分行的系统内资金往来利率由总行制定，省以下系统内资金往来利率由各分行自定。
第二十八条 各分行每年要定期(分上下半年)组织两次利率检查，可采用自查、抽查、联查相结合的方法。在检查分析利率执行情况的基础上，撰写检查报告，及时上报总行。

第六章 现金管理
第二十九条 现金计划编报。各级行要按总行规定的要求和日期编制现金收支计划，在主报上级行直至总行的同时，要抄报同级人民银行。
第三十条 加强现金计划管理。各分行应切实做好所辖区现金计划的编制、上报、执行、调整、分析和监测等项工作，对总行下达的年度现金计划应认真执行，并按月向总行报告计划执行情况，确保全年现金计划的完成。
第三十一条 做好农副产品收购现金供应工作。各级行要认真做好现金调运、保管工作，确保农副产品收购现金供应不出现断档现象。有什么情况和问题，要及时向上级行和当地人民银行报告反映。
第三十二条 加强现金管理和工资基金监督工作，做好现金管理的组织领导。各级行应在行长的统一领导下，建立农发行内部现金管理责任制，落实部门职责，共同严把现金支付关。
第三十三条 加强对企事业单位的大额现金支付管理。各级行要对开户企业核定库存现金限额，对企业超限额库存现金，要督促其及时归行，对违反现金管理规定的支用情况，要给予及时纠正和必要的处罚。
第三十四条 强化现金的管理与服务手段。各级行应配备专兼职现金管理人员，定期或不定期对银行内部现金管理情况进行全面检查或抽查，经常深入企事业单位进行现金管理的宣传和检查，督促企业自觉执行有关规定。
第三十五条 各分行每年要分半年和全年对全辖现金管理情况进行全面检查，定期分析掌握情况，及时向总行报告检查执行结果。

第七章 附 则
第三十六条 本办法由中国农业发展银行资金计划部负责解释。
第三十七条 本办法适用于农业发展银行各级行及业务代理行。
第三十八条 本办法自1998年1月1日起执行，原规定与本办法有抵触的，以本办法为准。



1998年2月24日
湖北省咸宁市人民政府办公室


咸政办发[2003]38号




咸宁市人民政府办公室转发市计委、市交通局关于《咸宁市县乡公路改造工程管理具体实施办法》的通知



各县、市、区人民政府，市政府有关部门：

　　市计委、市交通局拟定的《咸宁市县乡公路改造工程管理具体实施办法》已经市政府同意，现予转发，请各地、各相关部门认真组织实施。




二00三年五月二十九日
咸宁市县乡公路改造工程管理具体实施办法

（市计委、市交通局）

第一章 总 则

　　第一条 为加强全市县乡公路改造工程的管理，按期完成建设任务，确保工程质量，保障国家建设资金的安全和有效使用，依据国家相关法律、法规、规章和政策以及《湖北省县际及县乡公路改造工程管理实施办法》，结合我市实际情况，特制定本办法。
　　第二条 本办法适用于列入《湖北省2003－2005年县乡公路建设计划》内，使用中央投资(由中央专项资金和国债资金组成)的建设项目。
　　县乡公路是指县(市、区)通达乡(镇)以及连接乡(镇)与乡(镇)之间的公路。
　　第三条 各县(市、区)政府应统筹规划，积极实施。各级地方政府对县乡公路改造工程应出台相关优惠政策，落实配套资金，负责完成县乡公路的路基工程。
　　第四条 县乡公路建设实行统一领导、分级管理、权责一致的原则，严格执行项目法人制、招投标制、工程监理制和合同管理制。
　 第五条 县乡公路改造工程的行政管理部门、项目法人、勘察设计、施工、监理等单位均要执行本办法，并承担相应的责任。
第二章 组织机构
　　第六条 市成立县乡公路改造工程领导小组，负责决定、协调、解决重大问题，落实配套政策。领导小组下设县乡公路改造工程办公室，其主要职责是：指导县乡公路改造工程日常管理工作，协调解决建设过程中的重大事项，监督工程进度、工程质量、施工安全和资金使用，总结交流经验，收集、整理和反馈建设信息。各县(市、区)也要成立相应的组织管理机构，履行本地与市县乡公路改造工程管理机构相同的职责。
　　第七条 市计委负责县乡公路改造工程总体协调和前期工作管理，负责会同有关部门编制、审核、申报、衔接县乡公路建设计划，监督检查计划执行情况和工程“四制”情况，并督促落实项目建设配套资金等工作。
　　第八条 市公路管理处负责县乡公路改造工程项目的组织实施和工程管理，并履行市领导小组赋予领导小组办公室的各项职责。
　　第九条 县(市、区)计划部门负责本地县乡公路改造工程的协调、计划衔接，督促落实配套资金，监督计划执行情况以及工程“四制”的落实情况。
　　第十条 县(市、区)交通或公路部门为县乡公路改造工程的项目业主，负责计划的实施和项目管理。
第三章 计划及前期工作管理
　　第十一条 市计委会同市交通局根据国家和省的总体要求和各地实际，编制全市县乡公路改造工程2003－2005年三年建设实施方案和年度计划方案报省计委和省交通厅。并根据省批复计划下达年度投资计划。
　　第十二条 各县（市、区）上报年度建设资金申请计划的项目必须符合下列条件：
　　1、纳入国家三年实施方案的项目；
　　2、项目前期工作已经完成，具备开工条件；
　　3、项目法人明确，地方配套资金已经落实。
　　第十三条 列入县乡公路改造工程三年实施方案的项目视同国家已批准立项，可不再审批项目建议书。可行性研究报告由市计委、交通局以网的形式打捆编报，由省交通厅提出审查意见，省计委一揽子审批。初步设计（或施工图设计）比照干线路网改造项目管理程序进行审批。设计文件原则上采用一阶段施工图设计，地质复杂路段、技术复杂大桥项目可按两阶段设计。但总投资超过5000万元以上的项目，按现行基本建设管理程序报省计委单独审批。
　　第十四条 县乡公路改造工程应充分利用老路，在现有道路基础上进行改造，避免大填大挖，并铺筑沥青（水泥）路面，提升路面等级，完善防护排水设施，增强晴雨通行能力。各县（市、区）要遵循“因地制宜，量力而行”的原则确定本地县乡公路改造工程的技术标准，严格控制工程造价，县乡公路原则上以三级公路标准进行建设。对于超过三级公路标准的项目，只有充分落实配套资金，才能批准开工建设。
　　第十五条 县乡公路路面结构型式一般采用沥青表处路面，在交通量大的路段可采用沥青碎石路面。特殊的高寒路段、出口路段可适当采用水泥路面。各地应根据当地经济条件和材料情况，尽量选择适合当地气候条件和使用良好的结构形式。
　　第十六条 县乡公路改造工程严禁边勘察、边设计、边施工的“三边”工程。

第四章 工程组织与管理

　　第十七条 各级计委和交通部门要协助政府做好涉及工程建设各项政策和规定的落实，征地拆迁与建设环境的保障，以及实施全过程的组织协调等工作，确保工程顺利实施。
　　第十八条 各级交通部门和公路管理机构要根据县乡公路改造工程所处的环境和施工特点，制定工程管理办法，加强施工管理，强化质量控制措施，确保工程质量。
　　第十九条 县乡公路改造工程项目必须按照《招投标法》的规定，采取公开招标或邀请招标方式确定施工单位。建设单位和施工单位必须签订施工合同，依据合同规范实施行为。严禁招投标弄虚作假和地方保护，严禁施工转包和违规分包。
　　第二十条 县乡公路改造工程要建立健全质量保证体系，工程质量必须合格，并争取达到优良标准。为确保工程质量，高级次高级路面施工必须采用机拌机铺施工方法。
　　第二十一条 县乡公路改造工程中，各县(市、区)组织沿线农民投工投劳，要严格遵照国家关于农村税费改革的有关规定执行，不得增加农民负担。
　　第二十二条 县乡公路改造工程管理实施工程月报制度。各县（市、区）应在当月20日前将工程进度情况及资金到位情况及时上报到市县乡公路改造工程领导小组办公室，经市计委、市交通局核定后，每月25日前由市领导小组办公室报省县际及县乡公路改造工程领导小组办公室。建设过程中出现重大问题要及时报告。
　　第二十三条 工程项目完工后，项目业主要按照规定及时组织工程交工验收。二级公路原则上交、竣工验收分开进行，三、四级公路可视情况将交、竣工验收合并进行。
　　市计委、市交通局组织有关单位进行工程竣工验收。

第五章 建设资金管理
　　第二十四条 各地要严格执行中央专项资金和国债资金管理的有关规定，严格执行国家法律、法规和有关财务制度，各级计划、财政、交通、审计、监察等有关部门要加强对中央专项资金和国债资金的全过程监督，严禁截留、挤占、挪用和超范围使用项目资金。如发现截留、挤占、挪用和超范围使用项目资金的情况，应立即停止对该项目拨款，责令该项目单位立即整改，情节严重的，追究有关单位和人员的责任。
　　第二十五条 国家用于县乡公路的中央专项资金、国债资金只能用于支付县乡公路改造工程的工程款，不得用于偿还银行贷款和支付拖欠的工程款，只能在地方配套资金落实后拨付到项目用于路面和防护排水工程。路基土石方及其他工程应由地方政府组织民工建勤或地方财政出资完成。
　　第二十六条 国家和省用于县乡公路改造工程的专项资金实行按项目设立专户，实行专户存储，单独建帐，单独核算。县乡公路改造工程资金由市县乡公路改造工程领导小组办公室根据工程进度提出拨款意见，报市县乡公路改造工程领导小组领导审批，有关部门根据审批意见，应在5天内予以拨付。专项资金的划拨和使用要实行规范化管理，严格各项财务管理制度，防止损失浪费，提高资金使用效益。
　　第二十七条 县乡公路改造工程项目实行工程质量保证金制度，市县乡公路改造工程领导小组办公室按各项目计划中央投资资金总额的5%预留工程质量保证金，待工程竣工验收后拨付。对验收不合格的项目，暂扣保证金，待返工修复合格后再拨付。